Indice
Cosa sono i broker con regime amministrato
Parlare dei migliori broker con regime amministrato, detti anche broker sostituto d’imposta, significa parlare di una specifica categoria di operatori, che agisce per conto del proprio cliente, ossia del trader, nell’adempimento sul pagamento dei tributi.
Come sappiamo, la legge italiana richiede che tutti i profitti derivanti dalle attività di investimento su broker, o piattaforme similari, debbano essere dichiarati e successivamente tassati seguendo le percentuali di imposta decise dalla legislazione.
Con i broker in regime amministrato, è il broker stesso a calcolare, verificare, dichiarare e successivamente versare le imposte generate dal singolo utente. Il trader non fa altro che delegare ed accettare che gli aspetti fiscali siano gestiti direttamente dalla piattaforma.
Ciò comporta che la responsabilità sul pagamento dell’imposta e sul suo calcolo sia proprio dell’intermediario e non del trader. Un funzionamento quindi inverso a quello dei broker non sostituto d’imposta, dove il calcolo ed il pagamento è effettuato dall’investitore.
Come funzionano i broker con regime amministrato
I migliori broker con regime amministrato operano seguendo le regole e le disposizioni della legge 296/2006, che continua ad essere aggiornata di anno in anno. Il funzionamento dei broker sostituto d’imposta è abbastanza semplice ed intuitivo.
Gli stessi devono:
- Calcolare le imposte di ogni singolo contribuente registrato sulla piattaforma, avvalendosi di sistemi informatici, o di società che collaborano proprio per queste attività. Nel nostro territorio l’imposta calcolata ammonta al 26% su tutte le plusvalenze ottenute. La percentuale va quindi calcolata solamente sugli ipotetici profitti generati e non su tutto il capitale.
- Versare le imposte calcolate (su quelle attività dell’esercizio) all’amministrazione finanziaria di competenza, notificando al cliente di aver completato il processo seguendo tutte le regole stabilite dalla legge.
- Garantire assistenza ai clienti in materia fiscale e nell’ambito delle dichiarazioni annuali.
In altri termini si occupano di tutta la materia fiscale del soggetto che decide di utilizzare la loro piattaforma e per fare ciò, come indica la legge, devono disporre di una reale e stabile organizzazione nella nostra nazione, ossia in Italia.
Migliori broker regime amministrato: elenco top 5
Se il tuo interesse è quello di utilizzare un broker con regime amministrato, quindi sostituto d’imposta, è bene optare solamente su soluzioni professionali e che mettono in chiara luce i processi che utilizzano per il calcolo delle imposte.
Molti broker si spacciano inverosimilmente per sostituti di imposta, anche se erogano solamente documenti per supportarti nell’adempimento fiscale. Il rischio è quindi duplice, poiché rischi di non pagare imposte e di incorrere in sanzioni.
Quali sono i migliori broker regime amministrato? Ecco l’elenco top 5:
1. 🥇 ActivTrades
2. 🥈 IG
3. 🥉 Directa
4. 🏅 Binck Bank
5. 🏅Fineco
1. ActivTrades
ActivTrades è un broker con regime amministrato e sostituto di imposta, che opera sin dal 2001 e che ha ottenuto un numero molto elevato di utenti registri. È un broker nato in Inghilterra ed è quindi regolamentato ed autorizzato direttamente dalla FCA.
Con lo stesso puoi investire su diversi strumenti finanziari, come ad esempio forex, azioni, ETF, indici e molto altro, seppur in numero più ridotto rispetto ad altri broker non sostituto d’imposta. Offre in ogni caso spread abbastanza competitivi ed in linea con il mercato.
È inoltre uno dei migliori broker market maker e permette di fare trading solamente con CFD. Ha una piattaforma web desktop abbastanza facile da utilizzare, così come un’app gratuita. Dichiara per conto del cliente tutte le informazioni sulle tasse ed il conteggio delle imposte.
2. IG
Fra i migliori broker con regime amministrato non possiamo non citare IG, che si presenta ormai da anni come una delle piattaforme più semplici da gestire. È quindi un broker per principianti, così come per trader esperti.
Con la modalità sostituto d’imposta non devi preoccuparti di calcolare alcuna imposta sugli eventuali profitti generati dalle attività di trading. Tutto avviene in modo automatico alla fine dell’anno, o durante l’esercizio di competenza ed il broker invia sempre documenti di notifica.
Con IG puoi accedere ad un conto demo trading senza alcun limite di tempo e con denaro virtuale a tua disposizione. Ricordiamo inoltre la presenza di tantissimi strumenti finanziari sui quali poter investire, con CFD su forex, azioni, indici, materie prime, opzioni e così via.
Clicca qui per accedere subito alla piattaforma di IG
3. Directa
Continuiamo con la lista dei migliori broker con regime amministrato con Directa, ossia una piattaforma con sede in Italia, precisamente a Torino, che rispetta a pieno tutte le richieste per poter essere un sostituto d’imposta per i propri clienti.
Al momento della registrazione, che non richiede alcun costo fisso, puoi decidere a tua discrezione se optare per il regime amministrato, oppure per il regime dichiarativo (dove andrai tu stesso a calcolare le eventuali imposte).
Scegliendo la prima soluzione, deleghi invece gli aspetti fiscali al broker, che agirà per tuo conto in modo professionale. Essendo italiano, ha commissioni bassissime sugli investimenti in titoli azionari di Borsa italiana, risultando uno dei migliori broker per azioni locali.
4. Binck Bank
Anche Binck Bank è uno dei migliori broker con regime amministrato, poiché ti permette di investire sui mercati finanziari in modo rapido ed autonomo, senza doverti preoccupare del calcolo di eventuali imposte derivanti dalle plusvalenze.
Si tratta di una banca olandese, che appartiene al gruppo Saxo dal 2009 e che mette a disposizione una piattaforma user friendly ed abbastanza facile da utilizzare. Avendo un ufficio reale in Italia, con sede legale a Milano, può fungere da sostituto d’imposta nel territorio.
Le piattaforme di trading messe a disposizione sono due: da una parte troviamo WebStar e dall’altra ProTrader (per trader più esperti). Entrambe ti permettono di accedere a più di 30.000 strumenti finanziari, compresi fondi comuni, obbligazioni ed ETF (exchange traded fund).
5. Fineco
Fineco Trading, la piattaforma messa a disposizione dalla nota banca italiana, chiude la classifica ai migliori broker sostituito d’imposta, con regime amministrato. Essendo un istituto bancario sei tutelato fino a 100.000€ dal sistema di garanzia dei depositi.
La sua piattaforma è abbastanza completa, anche se non permette di investire su tutti gli strumenti finanziari esistenti, ossia su tutti i mercati e richiede commissioni sugli scambi in media più alti rispetto ad alcuni broker con regime dichiarativo.
Essendo una banca rinomata, hai comunque la certezza che l’istituto è in grado di provvedere al calcolo delle imposte in modo professionale, avvalendosi di un team di esperti e consulenti in materia. Anche l’assistenza è fra le migliori in Italia.
Broker regime dichiarativo
Al di là dei migliori broker con regime dichiarativo, una valida alternativa è rappresentata dai broker con regime dichiarativo, che non sono sostituto d’imposta. In questo caso hai maggiore controllo sul calcolo delle imposte e sai quindi di poter evitare sbagli.
I broker con regime dichiarativo, quindi non amministrato, non ti lasciano ovviamente solo nel calcolo delle imposte. Ti agevolano tantissimo mettendo a disposizione report completi e gratuiti, che puoi anche consegnare al tuo commercialista.
Conclusioni
Con l’approfondimento di oggi abbiamo compreso nel dettaglio cosa significa parlare di broker con regime amministrato. Gli stessi rappresentano in definitiva broker che sostituiscono chi deve pagare le imposte derivanti dall’ottenimento di profitti durante le attività.
Per fare ciò si avvale di strumenti e di personale specializzato al calcolo delle imposte, che avviene in modo sicuro ed autorizzato. Così facendo, a fine anno, ciò che il trader deve versare per quelle specifiche attività di investimento (in caso di profitto) viene già trattenuto.
